Протягом 2009 року до загального фонду Львівського обласного бюджету надійшло 584,3 млн.грн.

Протягом 2009 року до загального фонду обласного бюджету надійшло 584,3 млн.грн. податків, зборів та неподаткових платежів, що становить 105,3% до затвердженого річного плану та річних розрахункових показників Міністерства фінансів України. У порівнянні з 2008 роком надходження зросли на 7,7 млн.грн. або 1,3%.

Найбільшу частку, тобто 81,8%, в структурі доходів загального фонду обласного бюджету складає податок з доходів фізичних осіб, якого минулого року одержано понад 478 млн.грн. або 102% до річного плану. Окрім того надходження плати за землю становить 56,7 млн.грн. або 121,4%, плати за оренду комунального майна – 6,2 млн.грн. або 112,1%, частини прибутку комунальних підприємств – 541,1 тис.грн. або 138,8%, податку на прибуток підприємств спільної власності територіальних громад області – 1,8 млн.грн. або 147,5%, плати за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами – 37,6 млн.грн. або 125,3%.

Не виконано річний план надходження до загального фонду обласного бюджету платежів за користування надрами, якого одержано 1,8 млн.грн. або 93,3%.

До спеціального фонду обласного бюджету у 2009 році надійшло доходів без урахування трансфертів в сумі 136 млн.грн., що становить 95,9% річного плану і 130,4% до розрахункових показників Мінфіну. Зокрема коштів від відчуження комунального майна – майже 21 млн.грн. або 104,3%, коштів від відчуження втрат сільськогосподарського виробництва – 5,2 млн.грн. або у 2,3 рази більше річного плану, збору за забруднення навколишнього природного середовища – 11,7 млн.грн. або 116,7%, податку з власників транспортних засобів – 23,2 млн.грн. або 84,4% і власних доходів бюджетних установ – 74,9 млн.грн. або 91,5%.

Офіційних трансфертів з державного бюджету до обласного бюджету загалом надійшло в сумі 2206,4 млн.грн. або 98%, з них до загального фонду – 1931,9 млн.грн., спеціального фонду – 274,5 млн.грн. Зокрема, цільових субвенцій надійшло в обсязі 1419,3 млн.грн. або 97%, з них до загального фонду – 1162,3 млн.грн., спеціального – 257 млн.грн.

Дотацію вирівнювання, додаткову дотацію на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів та додаткову дотацію на забезпечення лікування хворих на цукровий діабет одержано з державного бюджету в повному обсязі відповідно у сумах 617,5 млн.грн., 145,1 млн.грн. і 6,9 млн.грн.

Виконання видаткової частини обласного бюджету за 2009 рік у цілому становить 2846,6 млн.грн. або 95% до уточнених Львівською обласною радою річних призначень, з них за загальним фондом – 2439,9 млн.грн. або 95,2%, спеціальним фондом – 406,7 млн.грн. або 93,7%.

Зокрема на освіту використано 514,8 млн.грн. або 95,5% річних призначень з урахуванням змін, охорону здоров”я – 507,3 млн.грн. або 96%, соціальне забезпечення і проведення заходів соціального захисту населення – 68,4 млн.грн. або 95,5%, культуру та мистецтво – 51,4 млн.грн. або 94,2%, фізичну культуру та спорт – 24,9 млн.грн. або 97%, утримання органів місцевого самоврядування – 11,1 млн.грн. або 95,6%, розвиток інформаційного простору – майже 3 млн.грн. або 97,9%.

У звітному періоді забезпечено своєчасну, а також дострокову, тобто за другу половину грудня, виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, що фінансуються з обласного бюджету, оплату спожитих енергоносіїв, проведено фінансування інших першочергових видатків.

З метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ області, оплати спожитих енергоносіїв і проведення інших першочергових витрат з обласного бюджету надано місцевим бюджетам області додаткову дотацію на вирівнювання фінансової забезпеченості в сумі 117,8 млн.грн.

Це сприяло тому, що з усіх місцевих бюджетів, за винятком бюджетів міст Львова та Борислава, достроково виплачено заробітну плату за ІІ половину грудня за термінами 1-10 січня 2010 року.

Проте, на освоєння асигнувань негативно вплинула проблема, яка виникла в області впродовж жовтня-грудня 2009 року з проходженням коштів місцевих бюджетів, зокрема і обласного бюджету через казначейські рахунки. Пов”язано це з тим, що згідно з пунктом 9 постанови Кабінету Міністрів України від 26.11.2008 року № 1036 „Деякі питання організації бюджетного процесу”, яка залишається чинною і сьогодні, зобов”язано органи Державного казначейства здійснювати платежі розпорядникам бюджетних коштів за незахищеними видатками загального фонду місцевих бюджетів у разі відсутності протермінованої заборгованості із заробітної плати, нарахувань на неї, оплати комунальних послуг та енергоносіїв. Але, незважаючи на те, що в обласному бюджеті такої заборгованості не було і на рахунку був необхідний фінансовий ресурс, територіальними органами Державного казначейства у Львівській області суттєво обмежувалося проведення видатків. Так, станом на 1 січня 2010 року головним управлінням Держказначейства не проведено видатків обласного бюджету за загальним фондом на суму 19,3 млн.грн. Внаслідок цього, заклади охорони здоров”я, освіти, соціального захисту населення та інші установи не мали можливості придбати миючі засоби, пальне, вкрай необхідні для їх діяльності матеріали, провести видатки капітального характеру. Кредиторська заборгованість бюджетних установ, що фінансуються з обласного бюджету, впродовж 2009 року зросла на 16,2 млн.грн., з них за загальним фондом – 15,6 млн.грн., спеціальним – 0,6 млн.грн. і на кінець 2009 року становить відповідно 19,3 млн.грн. та 2,4 млн.грн.

Наприклад, внаслідок не проходження коштів через органи Державного казначейства у закладах освіти обласного підпорядкування наприкінці року не проведено видатки з господарського утримання приміщень на суму 3,3 млн.грн., відрядження – 50,7 тис.грн., реалізації галузевих програм – 406,2 тис.грн., придбання обладнання – 442,1 тис.грн., капітального ремонту приміщень – 2 млн.грн. і кредиторська заборгованість зросла до 6,2 млн.грн.

У закладах охорони здоров”я обласного підпорядкування з цієї причини не проведено видатки з господарського утримання приміщень на суму 938,3 тис.грн., відрядження – 28,8 тис.грн., співфінансування проекту „Створення транскордонної мережі пунктів екстренної медичної допомоги та інформаційно-координаційного центру у м.Львові” – 125,2 тис.грн., придбання медобладнання – 7,2 млн.грн., капітального ремонту приміщень – 21,2 тис.грн., а кредиторська заборгованість наприкінці року досягла 8,4 млн.грн.

В установах культури і мистецтва обласного підпорядкування не було оплачено 893,2 тис.грн. витрат на проведення Творчого звіту Львівської області у рамках Фестивалю мистецтв України, 716,6 тис.грн. – придбання господарських товарів та не проведено інших видатків, необхідних для функціонування установ цієї галузі. Кредиторська заборгованість в них наприкінці року склалася в сумі 1,6 млн.грн..

Окрім того, внаслідок не проходження коштів через органи Державного казначейства райони неповністю використали надану з обласного бюджету субвенцію на придбання костюмів сільським аматорським колективам і в районних бюджетах на кінець року кредиторська заборгованість становила 25,5 тис.грн., з них 7,5 тис.грн. у Жовківському та 18 тис.грн. у Сокальському районах. А у Сколівському районі не використана субвенція, надана з обласного бюджету районному бюджету на впорядкування зон відпочинку навколо пам”ятника князю Святославу в сумі 289 тис.грн.

В установах фізичної культури та спорту з цієї причини на кінець року утворилася кредиторська заборгованість в сумі 143,2 тис.грн. оскільки не було оплачено 46,7 тис.грн. за проведені галузеві заходи, 3,3 тис.грн. – відрядження спортсменів, 93,2 тис.грн. – послуги зв”язку, придбане пальне і спортивне обмундирування тощо.

У зв”язку із затримкою розрахунків органами Державного казначейства неповністю були використані надані бюджетам міст і районів субвенції на будівництво та реконструкцію об”єктів; фінансування заходів, пов”язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом і утриманням автомобільних доріг, що належать до комунальної власності; природоохоронні заходи, внаслідок чого утворилася кредиторська заборгованість в сумі майже 6 млн.грн.

Окрім фінансового забезпечення діяльності установ та їх штатів в галузях проводилися видатки на реалізацію окремих заходів і програм, передбачених обласним бюджетом на 2009 рік.

Зокрема, в освіті у звітному періоді оздоровлено усіх вихованців загальноосвітніх шкіл-інтернатів обласного підпорядкування, на що спрямовано понад 4 млн.грн.

На реалізацію „Програми розвитку освіти Львівщини на 2009-2012 роки” використано майже 11 млн.грн., з яких на розвиток мережі освітніх округів – 4 млн.грн., видання посібників з організації виховної роботи та „Християнська етика” – 200 тис.грн.; проведення форуму видавців – 50 тис.грн.; створення регіональної системи виявлення та відбору обдарованої молоді – 2,4 млн.грн.; впровадження моделі дистанційного підвищення кваліфікації та спеціальних програм професійного розвитку педагогічних працівників – 567 тис.грн.; формування єдиного інформаційного освітнього простору – 71,8 тис.грн.; оцінювання навчальних досягнень випускників освітніх округів – 141 тис.грн. та розвиток мережі дошкільної освіти – 2,5 млн.грн., удосконалення системи реабілітації дітей з вадами розумового розвитку – 250,9 тис.грн., забезпечення навчальних закладів спортінвентарем та навчальними матеріалами – 719,8 тис.грн.

Проведено також ряд заходів з підготовки установ освіти до роботи в осінньо-зимовий період, а саме: завершено ремонт харчоблоку у загальноосвітній санаторній школі № 1, внутрішньої системи опалення у Бориславській загальноосвітній санаторній школі та Підкамінській спецшколі-інтернаті, димової труби у Червоноградській школі-інтернаті для дітей-сиріт; замінено вікна на енергозберігаючі у навчально-реабілітаційному центрі „Мрія”, а також дахи над спальним корпусом школи-інтернату № 104, у Самбірській спецшколі-інтернаті та навчально-реабілітаційному центрі „Світанок” тощо.

На капітальні видатки установ професійно-технічної освіти використано понад 5 млн.грн. або 92,2 відсотка річних призначень, з них на придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 879,9 тис.грн., капітальний ремонт навчальних закладів – 4,2 млн.грн.

Разом із тим, забезпечено погашення заборгованості з виплат, передбачених статтею 57 Закону України „Про освіту” педагогічним, науково-педагогічним та іншим категоріям працівників навчальних закладів за 1997-2002 роки, на що використано 22,1 млн.грн. або 86,6% одержаної на цю мету з державного бюджету субвенції.

Окрім того, для забезпечення діяльності дитячих будинків сімейного типу та утримання прийомних сімей на 2009 рік з державного бюджету обласним було одержано субвенцію в сумі 4,1 млн.грн., яку використано в повному обсязі.

На капітальні видатки установ охорони здоров’я обласного підпорядкування використано 19,1 млн. грн, з них на придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 14 млн.грн., капітальний ремонт і реконструкцію медичних закладів – 5 млн.грн.

На реалізацію галузевих програм в охороні здоров”я використано 5,6 млн.грн. Зокрема, на реалізацію програми „Забезпечення дітей-інвалідів області життєво необхідними медичними препаратами замісної терапії на 2007-2011 р.” – 1,6 млн.грн., „Стратегія подолання материнської та дитячої смертності у Львівській області на 2007-2011 роки” – 3,7 млн.грн., „Розвиток телемедичної мережі на 2007-2011” – 212,2 тис.грн. та „Поліпшення допомоги особам із зниженим слухом на 2007-2009 роки” – 99,4 тис. грн.

Окрім цього, впродовж 2009 року закладами охорони здоров’я обласного підпорядкування використано 21,6 млн.грн. на реалізацію заходів програмного характеру. З них, на реалізацію заходів з виконання Державної комплексної програми „Цукровий діабет та лікування нецукрового діабету” – 2,3 млн.грн., „Надання замісної ниркової терапії у Львівській області на 2009 рік” – 16 млн грн., „Трансплантації органів та інших анатомічних тканин” – 1,1 млн.грн. та ін.

На реалізацію заходів у галузі культури використано 3,3 млн. грн., а капітальні видатки загалом становлять 2,4 млн. грн.

На здійснення програми розбудови сфери охорони культурної спадщини на 2007-2012 роки спрямовано понад 2 млн. грн. або 99% до уточнених річних призначень. Забезпечено проведення археологічного обстеження території Львівської області, обстеження та впорядкування територій поховань жертв війни та політичних репресій, а також протипожежної обробки дерев’яних конструкцій, придбання вогнегасників, паспортизації та інвентаризації об’єктів культурної спадщини.

В обсязі видатків на соціальне забезпечення і проведення заходів із соціального захисту населення за 2009 рік враховано виділені кошти на поточний ремонт даху ферми Підкамінського будинку-інтернату і харчоблоку Львівського геріатричного інтернату, копіювальної і комп’ютерної техніки Созанського і Підкамінського будинків-інтернатів, холодильного обладнання Поповицького будинку-інтернату, протипожежне технічне обслуговування сигналізації будинків-інтернатів, придбання м’якого інвентаря, а також придбання обладнання фізіотерапевтичних кабінетів для 10-ти будинків-інтернатів, комп’ютерної техніки, косарки, сінопресу, двигуна для холодильника, електродуховки та меблів для житлових кімнат, проведення капітального ремонту даху, корівника, житлових і кухонних приміщень 5-х будинків-інтернатів, медичного кабінету Підкамінського інтернату.

Разом із тим, на здійснення заходів із соціального захисту з обласного бюджету минулого року було надано субвенції бюджетам міст і районів області, кошти яких використано переважно в межах потреби на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи в сумі 768,8 тис. грн (98,6% до річних призначень), виплату компенсації реабілітованим громадянам - 202,5 тис. грн (90%), виплату допомоги на догляд за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу – 614,7 тис. грн. (93,5%), поховання учасників бойових дій – 407,1 тис. грн. (55,3%), у тому числі на поховання учасників національно-визвольних змагань – 26,5 тис. грн, компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування – 351,4 тис. грн (54,1%), надання допомоги малозабезпеченим громадянам області відповідно до розпоряджень голови обласної ради – 8,7 млн. грн (99,9%) та відповідно до розпоряджень голови облдержадміністрації – 449,95 тис. грн (97,8%). Освоєно також кошти субвенції обласного бюджету на виплату разової допомоги ветеранам Української Повстанської Армії в сумі понад 1 млн. грн (98,2%) та адресної грошової допомоги багатодітним сім’ям в сумі 723 тис. грн (72,3%).

Окрім того, спрямовувалися кошти субвенцій з державного бюджету на реалізацію в області державних та регіональних програм соціального характеру. Зокрема:

- на виплату державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям в сумі 993,5 млн. грн, що складає 100% до уточнених річних призначень. Забезпечено виплату всіх видів державних допомог, які нараховані протягом року;

- на відшкодування пільг та житлових субсидій населення в частині спожитих енергоносіїв та використаних житлово-комунальних послуг спрямовано 233,9 млн.грн або 93,2% до уточненого плану на рік та 98% від фактично нарахованих пільг і субсидій. (Мінфін не повністю забезпечив розрахунки);

- на надання пільг з послуг зв'язку та інших передбачених законодавством пільг та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян - 66,9 млн.грн або 90,7%. (У зв’язку з неповним перерахуванням у кінці року коштів субвенції з державного бюджету та не проведенням розрахунків Мінфіном на 1 січня 2010 року в місцевих бюджетах виникла заборгованість з цих видатків в сумі 5,7 млн. грн);

- на надання пільг та житлових субсидій населенню з придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу - 8,7 млн. грн або 100% до річних призначень. (У зв’язку із фактичним збільшенням споживання цього виду енергоносіїв на 1 січня 2010 року виникла заборгованість з цих видатків в сумі 212,8 тис. грн, яка повністю погашена в поточному році).

Відповідно до статті 53 Закону України „Про Державний бюджет України на 2009 рік” та постанови Кабінету Міністрів України від 5 березня 2009 року № 193 „Питання реалізації статті 53 Закону України „Про Державний бюджет України на 2009 рік” в області проводилася робота з погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з водопостачання та водовідведення населенню. Станом на 1 січня 2010 року проведено розрахунки на загальну суму 84,9 млн. грн або 79,4% від суми, визначеної складеними договорами.

Окрім виплати зарплати працівникам установ у складі видатків на фізичну культуру та спорт враховано використані кошти на фінансову підтримку дитячо-юнацьких спортивних шкіл (10,1 млн. грн) та спортивних споруд (1,5 млн. грн), а також проведення навчально-тренувальних зборів і змагань (4,8 млн. грн).

На реалізацію обласних програм у галузі сільського і лісового господарства у звітному періоді використано майже 6 млн. грн або 81,8% до уточнених річних призначень.

Зокрема, виділялись кошти на реалізацію програм з розвитку комунального лісового господарства Львівщини - 499 тис. грн, створення обласної інформаційно-аналітичної системи аграрного сектору другої черги - 50 тис. грн, підвищення родючості грунтів у господарствах області - 600 тис. грн, підтримку виставкової діяльності у сфері агропромислового комплексу - 100 тис. грн, насінництво сільськогосподарських культур - 80 тис. грн, підтримку розвитку тваринництва – 3,3 млн. грн, часткову компенсацію вартості машин та обладнання для механізації ферм ВРХ, іншої сільськогосподарської техніки - 795,1 тис. грн. На виконання програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі „Власний дім” спрямовано кошти загального фонду в сумі 473,1 тис. грн, спеціального - 92 тис. грн.

На реалізацію обласної програми збереження, відтворення та забезпечення раціонального використання земельних ресурсів у 2009 році із спеціального фонду обласного бюджету у вигляді субвенції державному бюджету профінансовано видатки в сумі 1,5 млн. грн, з яких використано 220 тис. грн або 9,6% до річних призначень. Невикористані кошти спеціального фонду у сумі 1314,4 тис. грн повернуто в обласний бюджет. У зв”язку з непроходженням платежів через територіальні органи Державного казначейства утворилась кредиторська заборгованість на вказану суму.

На утримання адміністрацій регіональних ландшафтних парків області „Надсянський”, „Верхньодністровські Бескиди” та „Равське Розточчя” протягом 2009 року використано 343,8 тис.грн. або 98,2% до річних призначень.

На підтримку малого та середнього підприємництва спрямовано 206,5 тис. грн або 68,8%.

За загальним фондом обласного бюджету на інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю, використано 3,4 млн. грн або 85,7%.

Здійснювалося також фінансування передбачених обласним бюджетом видатків на заходи з енергозбереження. Всього за загальним фондом на цю мету використано 2,7 млн. грн. або 73,3% до уточнених призначень на рік, що дало можливість забезпечити потребу. Зокрема на сплату відсотків за кредитами для населення на впровадження енергозберігаючих заходів використано 2,5 млн. грн (72,5%), створення інструментарних можливостей для реалізації програми енергозбереження – 235 тис.грн. (99,8%).

На здійснення видатків із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха у звітному періоді використано 749,5 тис. грн, що складає 99,5 відсотка до уточнених річних призначень. Окрім того з резервного фонду обласного бюджету на цю мету відповідно до розпоряджень голови облдержадміністрації спрямовано 3,7 млн. грн або 48,2% до уточнених призначень.

На будівництво та реконструкцію загальнообласних об’єктів за спеціальним фондом обласного бюджету використано 14,6 млн.грн. або 82,9% до призначень. Окрім того субвенції місцевим бюджетам на цю мету з обласного бюджету надано на суму 18,9 млн. грн, з яких використано 17 млн. грн.

Зокрема на будівництво і реконструкцію 15 об’єктів охорони здоров’я використано 3,3 млн. грн, 34 закладів освіти – 11,8 млн. грн. та 3 закладів соціального захисту населення – 1,3 млн. грн; будівництво, реконструкцію, ремонтно-реставраційні роботи пам’яток архітектури та історії, культури і туризму (19 об”єктів) – 7,2 млн. грн, з них – будинків культури (6 об”єктів) – 1,2 млн. грн, пам’ятників (2 об”єкти) – 2 млн. грн, музею – 226,6 тис. грн; систем теплопостачання, електропостачання, водоканалізаційних мереж, очисних споруд (19 об”єктів) – 7,2 млн. грн; розроблення схеми планування території Львівської області – 129,3 тис. грн; інше будівництво (4 об”єкти) – 860,3 тис. грн.

Слід зазначити, що у минулому році за рахунок коштів обласного бюджету та бюджетів міст і районів області введено в дію 13 об’єктів. Зокрема, завершено будівництво, реконструкцію: 6 закладів освіти в містах Трускавець, Новий Розділ, Броди, селах Ясениця – Сільна Дрогобицького району та Нежухів Стрийського району і смт Красне Буського району; 1 заклад соціального захисту в с. Лешків Сокальського району; 2 заклади охорони здоров’я в м. Жовкла та с. В. Яблунька Турківського району; 3 об’єкти житлово-комунального господарства в містах Львові, Бориславі та Новояворівську; 1 заклад культури в м. Стрий.

За рахунок коштів обласного бюджету на фінансування робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом і утриманням автомобільних доріг загального користування місцевого значення у 2009 році використано 3 млн. грн. Окрім цього, на фінансування заходів, пов'язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом і утриманням автомобільних доріг, що належать до комунальної власності, із спеціального фонду обласного бюджету надано субвенцію місцевим бюджетам у сумі 26,2 млн. грн або 95,2% до річних призначень, із яких використано 23,8 млн.грн.

У 2009 році на природоохоронні заходи з обласного бюджету фактично використано 8,7 млн. грн або 86,7% до призначень.